Cálculo del valor ganado, la EAC, la ETC y otra métrica

ccppmop159
Valor ganado (EV) es una técnica para determinar el coste real o el valor del trabajo. EV se expresa en términos del presupuesto aprobado asignado a una estructura de desglose del trabajo determinada o una actividad programada. El valor ganado también se denomina coste presupuestado del trabajo realizado (BCWP).
Utilice la métrica del valor ganado para revisar el rendimiento histórico y prever el rendimiento futuro. Los campos de valor ganado se pueden mostrar en cualquier portlet o página de lista de tarea o proyecto. Utilice
PPM (versión clásica)
Studio para personalizar estos atributos de proyecto y tarea en su propia página o trabaje junto con el administrador para configurar la página o el portlet para otros usuarios a nivel del sistema.
Opciones de valor ganado predeterminadas
Si la organización utiliza la metodología de gestión del valor ganado para medir el rendimiento del proyecto, se podrá configurar el método de cálculo de valor ganado predeterminado a nivel de proyecto. Utilice los campos en la sección Valor ganado de la página de propiedades de programación para configurar el método. Utilice esta página para asociar el proyecto a un período de informes de valor ganado.
El período de informes de valor ganado define la frecuencia y el intervalo para el trabajo Actualizar el historial de valor ganado. El trabajo realiza instantáneas históricas de valor ganado de rendimiento y las guarda en la tabla de historial de valor ganado. Al utilizar metodologías de valor ganado para analizar el rendimiento de los proyectos, el trabajo utiliza el período de informes de valor ganado para realizar la instantánea. El producto guarda la instantánea que se basa en el proyecto que se encuentra asociado al período. El gestor de proyectos asocia el proyecto al período correspondiente.
Actualización del coste total de una tarea del proyecto
Actualice los totales de coste para el proyecto al crear una línea de referencia, actualizar la línea de referencia o cambiar la información de la tarea (una entrada para cálculos de valor ganado). Actualice los costes totales para visualizar los cálculos de valor ganado y los costes, tales como ACWP, BCWP, EAC y ETC, con variaciones típicas y atípicas.
La ETC (coste) se calcula utilizando una tasa de coste a nivel del proyecto o del recurso. Si el proyecto está asociado a una matriz de costes/tasas que define las tasas para los códigos de cargo y los roles, no se utilizarán los valores específicos de la tarea para determinar las tasas de coste. En su lugar, se utilizará el código de cargo del proyecto o el rol principal del recurso. Para generar los costes de ETC a nivel del equipo o tarea, cree planes financieros rellenados con las adjudicaciones del equipo o con las asignaciones de tareas.
Los costes acumulados o datos del valor ganado en proyectos secundarios no están disponibles en las vistas de lista de proyectos o programas. Los portlets de programa muestran datos acumulados de proyectos secundarios pero los datos son imprecisos si implican una jerarquía de dos o más niveles. Además, los datos que se muestran para el proyecto principal no tienen en cuenta los datos de los proyectos secundarios.
Para ver los datos financieros acumulados de los proyectos principales y secundarios, utilice la ficha Jerarquía de proyectos y programas. Consulte Gestión de jerarquías del proyecto.
Siga estos pasos:
  1. Programe el trabajo Extracción de matriz de tasas para que se ejecute periódicamente.
  2. Abra el proyecto y haga clic en
    Tareas
    .
  3. Abra el menú
    Acciones
    y, en
    General
    , haga clic en
    Actualizar totales del coste
    .
  4. Abra el menú
    Tareas
    y haga clic en
    Gantt
    .
Métrica de valor ganado
Utilice los campos Valor ganado para realizar el seguimiento del rendimiento de trabajo y dar cuentas de las variaciones de coste y programación. La información de línea de referencia se tiene en cuenta en los cálculos realizados en el análisis del valor ganado. Todos los campos de valor ganado contienen los cálculos fundamentales que se utilizan para el análisis del valor ganado (EVA). Los siguientes valores de EV se calculan para todas las actividades programadas:
BAC
El campo muestra el valor del coste presupuestado al finalizar (BAC) calculado por el sistema, que es el coste total presupuestado en el mismo momento que la línea de referencia.
BAC = ([datos reales + trabajo restante] × coste real) registrados en el mismo momento de la línea de referencia
Línea de referencia actual obligatoria
: Sí
CPTP
El campo muestra el valor del coste presupuestado del trabajo programado (BCWS) calculado por el sistema. El valor de BCWS es el importe presupuestado que se va a gastar en el proyecto en un período de tiempo determinado. Si no se especifica, la fecha es la fecha Hasta la fecha del proyecto o la fecha del sistema. El coste presupuestado del trabajo programado (CPTP) también se denomina valor planificado (PV).
CPTP = Suma de BAC en un momento en el tiempo
Línea de referencia actual obligatoria
: Sí
Coste real del trabajo realizado
El campo muestra el valor calculado por sistema sobre el coste real del trabajo realizado (ACWP). La cantidad se actualiza cuando se selecciona la acción Actualizar totales del coste o se ejecuta el trabajo. Este valor es el coste directo total (con base en los datos reales registrados) en que se ha incurrido al realizar el trabajo durante un período especificado. El cálculo de costes incluye todos los datos reales registrados hasta la fecha de partida o la fecha del sistema (en el caso de que no se haya proporcionado ninguna fecha de partida). El coste real del trabajo realizado (ACWP) se calcula en los siguientes niveles:
  • Asignación
    El coste real se calcula como parte del proceso de registro de los datos reales que se basan en la matriz de costes financieros.
  • Tarea de detalle
    ACWP = Suma del coste real para todas las asignaciones de la tarea
  • Tarea de resumen
    ACWP = Suma del coste real del trabajo realizado para todas las tareas de detalle del proyecto
  • Proyecto
    ACWP = Suma de ACWP para todas las tareas resumen del proyecto
Línea de referencia actual obligatoria:
No
BCWP
Muestra el valor del coste presupuestado del trabajo realizado (BCWP) calculado por el sistema. Este valor se calcula y se registra cuando se ha utilizado una línea de referencia para un proyecto o al actualizar los totales de valor ganado. El coste presupuestado del trabajo realizado también se denomina valor ganado (EV). BCWP representa la cantidad del coste presupuestado (BAC) finalizado, con base en el rendimiento que se ha medido mediante el método de cálculo de valor ganado de la tarea. Los cálculos se realizan conforme al nivel en el que se realizará el cálculo. El coste presupuestado del trabajo realizado se calcula en los siguientes niveles:
  • Tarea:
    El coste presupuestado del trabajo realizado se basa en el método de cálculo de EV seleccionado.
  • Proyecto:
    El coste presupuestado del trabajo realizado es la suma de dicho coste para todas las tareas del nivel 1 de la estructura de trabajo desglosada del proyecto.
Línea de referencia actual obligatoria
: Sí
EAC
Este campo muestra la estimación total al finalizar (EAC). Este valor representa el coste total acumulado de todos los datos reales durante toda la vida del proyecto.
EAC = ACWP + [(BAC – BCWP) / CPI]
EAC (T)
Este campo muestra el valor de la estimación a la conclusión (EAC) calculado por el sistema. Este cálculo se utiliza la mayoría de las veces cuando las variaciones actuales se consideran variaciones típicas de variaciones futuras.
EAC (T) = ACWP + ETC
Línea de referencia actual obligatoria:
No
EAC (AT)
Este campo muestra el valor de la estimación a la conclusión (EAC) calculado por el sistema. Este cálculo se utiliza con más frecuencia cuando las variaciones actuales se consideran atípicas. Y las expectativas del equipo de gestión del proyecto son que no se producirán variaciones parecidas en el futuro.
EAC (AT) = (ACWP + (BAC - BCWP))
Línea de referencia actual obligatoria
: Sí
ETC (AT)
Muestra el valor de estimación a la conclusión (ETC) calculado por el sistema mediante los datos de valor ganado. Este cálculo se utiliza con más frecuencia cuando las variaciones actuales se consideran atípicas. Y las expectativas del equipo de gestión del proyecto son que no se producirán variaciones parecidas en el futuro.
ETC (AT) = BAC - BCWP
Línea de referencia actual obligatoria
: Sí
ETC (Coste)
Este campo muestra el valor de la estimación hasta finalizar (ETC) calculado por el sistema.
ETC (Coste) = Coste de trabajo restante + coste sin trabajo restante
Línea de referencia actual obligatoria:
No
La ETC (coste) se calcula utilizando una tasa de coste a nivel del proyecto o del recurso. Si el proyecto está asociado a una matriz de costes/tasas que define las tasas para los códigos de cargo y los roles, no se utilizarán los valores específicos de la tarea para determinar las tasas de coste. En su lugar, se utilizará el código de cargo del proyecto o el rol principal del recurso. Para generar los costes de ETC a nivel del equipo o tarea, cree planes financieros rellenados con las adjudicaciones del equipo o con las asignaciones de tareas.
ETC (T)
Muestra el valor de estimación a la conclusión (ETC) calculado por el sistema mediante los datos de valor ganado. Este cálculo se utiliza la mayoría de las veces cuando las variaciones actuales se consideran variaciones típicas de variaciones futuras.
ETC (T) = (BAC - BCWP)/CPI
Línea de referencia actual obligatoria
: Sí
Los valores siguientes se utilizan para determinar si el trabajo se ha realizado tal y como se ha planificado. Las mediciones empleadas con mayor frecuencia son las siguientes:
Varianza del coste
Este campo muestra el valor de la variación del coste (CV) calculado por el sistema. La variación del coste es el valor de lo logrado hasta la fecha en contraposición con lo gastado hasta la fecha.
Varianza del coste = Coste presupuestado del trabajo realizado - Coste real del trabajo realizado
Línea de referencia actual obligatoria
: Sí
Variación del calendario
Este campo muestra el valor de la variación del calendario (SV) calculado por el sistema. La variación del calendario es el valor del trabajo programado hasta la fecha en contraposición con el trabajo realizado hasta la fecha. Un valor positivo indica que el trabajo va más adelantado que la programación de la línea de referencia. Un valor negativo indica que el trabajo va retrasado respecto a la programación de la línea de referencia.
Varianza del calendario = Coste presupuestado del trabajo realizado - Coste presupuestado del trabajo programado
Línea de referencia actual obligatoria
: Sí
IPC
Este campo muestra el valor del índice de rendimiento del coste (CPI) calculado por el sistema, que es un índice de eficiencia del trabajo realizado. Un valor igual a o mayor que uno indica una condición propicia. Un valor inferior a uno indica una condición adversa.
CPI = BCWP / ACWP
Línea de referencia actual obligatoria
: Sí
Índice de resultados del calendario
Este campo muestra el valor calculado por el sistema del índice de rendimiento de la programación (SPI). El valor es la relación entre el trabajo realizado y el trabajo programado. Un valor inferior a uno indica que el trabajo va retrasado con respecto a la programación.
SPI = BCWP / BCWS
Línea de referencia actual obligatoria
: Sí
Métodos de cálculo de valor ganado
Un método de cálculo de valor ganado es el método para calcular las diversas métricas de valor ganado (EV). Algunos de los métodos los calcula el sistema. Para los métodos que no calcula el sistema, debe introducirse manualmente el coste presupuestado del trabajo realizado (BCWP, por sus siglas en inglés) del proyecto. Si se utiliza un método de cálculo de valor ganado para el proyecto y para todas sus tareas que no calcula el sistema, se debe definir el valor BCWP del proyecto. Para definir el valor, cree la línea de referencia del proyecto o actualice los totales del valor ganado. Además, podrá anular el coste presupuestado del trabajo realizado para las tareas específicas.
Independientemente del método de cálculo del valor ganado que se establezca para el proyecto, el valor que se introduzca en el campo Sustitución de BCWP sustituirá los valores BCWP calculados por el sistema. El valor se utiliza en todos los cálculos de valor ganado que requieren BCWP como parámetro. Se encuentran disponibles los siguientes métodos de cálculo de valor ganado:
  • Porcentaje completado (PC)
    Define una estimación que se expresa como porcentaje de la cantidad de trabajo que se ha completado de una tarea o de una estructura de desglose del trabajo. El método de cálculo del valor ganado en el que el coste presupuestado del trabajo realizado (BCWP) lo calcula el sistema conforme a la siguiente fórmula:
    BCWP = Presupuesto al finalizar (BAC) * % finalizado
  • 0/100
    Define el método de cálculo del valor ganado en el que el coste presupuestado del trabajo realizado (BCWP) lo calcula el sistema conforme a la siguiente fórmula fija:
    Si % completo = 100, entonces BCWP = Presupuesto al finalizar (BAC); de lo contrario, BCWP = cero.
    Utilice este método cuando el inicio y el fin del trabajo del proyecto abarque un solo período de generación de informes. También, en caso de que solamente se obtenga crédito cuando el proyecto o la tarea se haya completado en un 100%.
  • 50/50
    El método de cálculo del valor ganado en el que el coste presupuestado del trabajo realizado (BCWP) se calcula conforme a la siguiente fórmula:
    Si % finalizado > cero y < 100, BCWP = Presupuesto al finalizar (BAC) / 2.
    Si % completo = 100, BCWP = BAC. Si % completo = cero, BCWP = cero.
    Utilice este método cuando el inicio y el fin del trabajo del proyecto abarque dos períodos de generación de informes. Además, se puede utilizar cuando el 50 % del crédito se obtiene al iniciar un proyecto o tarea y el otro 50 % restante al completarla.
  • Nivel de esfuerzo (LOE)
    Define el método de cálculo del valor ganado en el que el coste presupuestado del trabajo realizado (BCWP) lo calcula el sistema conforme a la siguiente fórmula:
    BCWP = Coste presupuestado de trabajo programado (CPTP)
  • Hitos ponderados
    Define el método de cálculo de valor ganado cuando el coste presupuestado del trabajo realizado (BCWP) lo define el usuario. El gestor de proyectos asigna ponderaciones a los hitos en la duración de la tarea de resumen. Al obtener los hitos en la tarea resumen, se completará un porcentaje de trabajo específico hasta llegar al 100%. Utilice este método si su organización utiliza la metodología de gestión de valor ganado para medir el rendimiento del proyecto. Si utiliza este método, deberá introducir BCWP en el nivel de tarea. Utilice el campo Sustitución de BCWP en la sección Valor ganado de la página de propiedades de la tarea.
  • Porcentaje de hitos completado (PC)
    Define el método de cálculo del valor ganado cuando el coste presupuestado del trabajo realizado (BCWP) no lo calcula el sistema, sino que lo define el usuario. Las cantidades en dólares se seleccionan para la ponderación de cada período de tiempo, en lugar de un porcentaje. El crédito de valor ganado se obtiene como porcentaje del valor del hito asignado. Utilice este método si su organización utiliza la metodología de gestión de valor ganado para medir el rendimiento del proyecto. Si utiliza este método, deberá introducir BCWP en el nivel de tarea. Utilice el campo Sustitución de BCWP en la sección Valor ganado de la página de propiedades de la tarea.
  • Esfuerzo prorrateado (AE)
    Define el método de cálculo del valor ganado cuando el coste presupuestado del trabajo realizado (BCWP) no lo calcula el sistema, sino que lo define el usuario. El esfuerzo de trabajo de la tarea está enlazado a otros esfuerzos de trabajo de la tarea. Cuando la tarea base finaliza el trabajo, la tarea prorrateada obtiene el trabajo finalizado. La tarea utiliza el esfuerzo de trabajo enlazado a otras tareas para controlar su rendimiento. Utilice este método para el trabajo diferenciado que se relaciona con otro tipo de trabajo diferenciado. Utilice este método si su organización utiliza la metodología de gestión de valor ganado para medir el rendimiento del proyecto. Si utiliza este método, deberá introducir BCWP en el nivel de tarea. Utilice el campo Sustitución de BCWP en la sección Valor ganado de la página de propiedades de la tarea.
Cómo se aplican los métodos de cálculo de valor ganado
De forma predeterminada, el método predeterminado de cálculo del valor ganado para proyectos y tareas es el del porcentaje completado. Si la organización utiliza la metodología de gestión del valor ganado para medir el rendimiento del proyecto, el administrador de
PPM (versión clásica)
podrá cambiar la configuración predeterminada del método de cálculo del valor ganado. Cambie la configuración al método que utiliza la compañía para proyectos y tareas.
Práctica recomendable
: el administrador de
PPM (versión clásica)
define la configuración predeterminada de nivel de objeto de los proyectos y tareas. De este modo, el método de cálculo del valor ganado adopta, como valor predeterminado, esta configuración a nivel de objeto al crear proyectos o tareas.
Puede sustituir la configuración del método de cálculo de EV del nivel de objeto en el nivel de proyecto o de tarea. Al calcular la métrica del valor ganado, se utilizará la configuración del método de cálculo de valor ganado que establezca en el nivel de la tarea. Los resultados se reinvierten en el proyecto. Si no define un método para la tarea, la tarea hereda el método de la tarea principal. Si no se define el método para la tarea resumen, se heredará el valor de método a partir del proyecto. Si no se configura el método para el proyecto, la tarea se omitirá al calcular el valor ganado.
Si se crean proyectos a partir de plantillas, se puede establecer el método de cálculo del valor ganado en la plantilla del proyecto. Los proyectos creados a partir de la plantilla heredarán la configuración.
Si se utiliza el producto con Microsoft Project y se especifica un método de cálculo del valor ganado distinto del porcentaje completado, utilice
PPM (versión clásica)
para calcular, visualizar e informar de las métricas de valor ganado.